中小企业知识产权融资优化策略

  摘要:融资难一直是阻碍中小企业发展的瓶颈, 随着知识产权的良好发展以及社会对其认可度的提高, 知识产权融资, 已成为解决中小企业融资问题的创新模式。知识产权融资作为一种新型的融资方式, 各方面还不够完善, 在实施中面临诸多困难和不确定性。本文通过分析和探讨当前中小企业知识产权融资存在的问题及原因, 并借鉴国外知识产权融资的经验和启示, 分别从中小企业自身、政府、金融机构、知识产权评估机构等四个方面, 提出改进建议。

  关键词:中小企业; 知识产权融资; 问题及建议;

  中小企业是大型企业的重要补充, 是民间投资的主要载体, 在我国经济发展中占有举足轻重的地位。在当前市场环境下, 中小企业要生存发展, 就必须有自己的特色和创新, 这就促使中小企业成为新技术开发的重要来源。但由于我国中小企业整体素质偏低, 信用状况较差, 缺乏担保物等因素, 大多还是只能靠自筹资金经营, 融资难问题一直是阻碍中小企业发展的瓶颈。相比而言, 在中小企业中, 以知识产权为代表的无形资产比重较大, 将企业的知识产权转化为企业发展所需的资金, 可以为中小企业的融资提供更多空间, 中小企业利用其商标权、专利权、著作权等知识产权, 获得资金支持, 就是打破僵局的方式。知识产权融资, 已成为了新时代中小企业的必要融资方式, 成为助力新时代中小企业茁壮成长的重要途径。

  一、中小企业知识产权融资的现状及问题分析

  (一) 中小企业知识产权融资的现状

  1、知识产权发展情况。

  我国政府一直致力于推进国家知识产权战略实施。2016年3月, 第十二届全国人大会批准的政府工作报告再次强调, 要加强知识产权保护和运用, 加快建设知识产权强国, 同时, “十三五”规划纲要纳入了“每万人口发明专利拥有量”指标, 将知识产权工作放在更加重要位置。知识产权局近几年来的统计数据显示, 我国的专利受理量在数量方面有了很大的增幅, 专利申请数量连续5年位居世界首位。知识产权的良好发展, 全社会对知识产权的认可度提高, 为知识产权融资带来了质的基础。

  2、知识产权融资情况。

  知识产权融资方式有很多种, 就目前来看, 主要有知识产权质押贷款、知识产权投资入股、知识产权证券化、知识产权融资租赁和创业板上市融资等融资方式, 其中, 知识产权质押贷款在我国使用较为广泛。总体而言, 知识产权融资给中小企业带来了福音, 但是, 我国知识产权融资成功的总额和笔数还偏少, 而且主要集中在质押融资这一块。2006年, 上海浦东新区正式启动知识产权质押融资试点工作, 随后, 国家知识产权局先后在29个地区开展知识产权质押融资试点工作, 为建设知识产权质押融资体系做好了准备工作和示范。同年3月, 知识产权局在总结前期知识产权质押融资工作的基础上, 进一步深入地推进知识产权质押融资等试点工作。根据国家知识产权局公布的统计数据显示, 2012年至2014年, 全国知识产权质押融资金额分别达到141亿、254亿、489亿元人民币, 惠及737家、1 146家、1 850家中小企业。2015年, 知识产权质押融资更是取得飞速发展, 融资总额达到931.7亿元;2016年, 知识产权质押融资总额已突破千亿, 达到1 085亿元。

  (二) 中小企业知识产权融资存在的问题及原因分析

  1、中小企业自身实力较弱。

  企业能否获得融资资金, 能够获得多少资金, 直接受其信用水平的影响, 而企业的信用度很大程度是由其市场信誉和所拥有的知识产权决定的。目前, 我国中小企业的知识产权拥有量仍偏少, 发明专利、研究能力和专利产业化能力的核心竞争力缺乏。虽然从数量和规模上来看, 我国中小企业呈现的是较快的增长趋势, 但很多中小企业依靠消耗资源、粗放经营、简单加工的发展模式, 仍处于产业链的低端。同时, 中小企业知识产权的运营管理水平较低, 知识产权实施比率和商品化程度不高, 这些都是企业自身实力较低的表现。因此, 强化中小企业自身实力, 是做好知识产权融资的最根本点。

  2、中小企业对知识产权融资认知不足。

  由于知识产权在我国起步比较晚, 中小企业对知识产权的管理意识薄弱, 长期停留在利用知识产权生产销售阶段。虽然很多企业对于知识产权的认识正在逐渐加深, 但是仍存在不少偏差。目前, 我国拥有自主知识产权的企业, 出口时, 在海关总署进行知识产权备案的数量甚少, 很多人对知识产权的认知度, 大部分还是局限在知识产权只是为生产和销售服务, 不懂得去经营知识产权, 对知识产权的交易和融资等领域认知甚少, 所以, 在保护措施上做得非常有限。

  3、知识产权融资相关法律法规尚不完善。

  发达国家的知识产权法律体系相对较为全面和成熟, 在专利、商标、版权以及商业秘密保护等多方面, 制定了法律法规, 而我国在知识产权有关的法律制度建设上, 还不够完善。我国虽然制定了《专利法》、《商标法》和《著作权法》等一系列的关于知识产权的法律, 但因为存在时间差, 在司法和行政保护范围及力度上, 仍存在差异。知识产权是一种无形资产, 所以, 在取证诉讼等法律方面, 存在着一定的难度, 其鉴定评估还需要投入大量的人力、物力和财力。在侵权方面处罚力度不是很大。

  4、知识产权的金融体系不健全。

  知识产权交易市场, 作为知识产权交易的平台, 是知识产权融资体系中的重要组成部分。从目前国内的知识产权交易市场的实际情况来看, 虽然知识产权交易平台的数量正在逐渐增加, 如上海知识产权交易中心、北京市海淀区知识产权服务平台等, 但是, 这些平台还是处于初步阶段, 成熟度较低, 市场的规模比重不大, 交易时的风险也比较大。知识产权具有高风险、变现难、前景难测等不利因素, 导致其融资的风险较大, 所以, 银行对中小企业的融资表现的积极性并不高。

  5、知识产权的价值评估体系滞后。

  在知识产权交易中, 确定知识产权的价值, 侵权后核定损害赔偿额, 都要涉及知识产权评估, 知识产权评估也是促进科学技术成果向生产力的方向转化的重要途径。就目前来看, 相关的制度建设方面还不够成熟完善, 我国还缺乏专业权威的评估机构, 评估师队伍建设亟待加强。在知识产权评估方法上, 主要是参照无形资产的评估方法采用成本法、市场价值法、收益现值法。成本法, 可分别以历史成本和重置成本为评估依据。以历史成本为依据, 可满足客观性、一致性、谨慎性等原则, 但开发知识产权耗费的资产与其以后的价值没有直接的关系;以重置成本为依据, 可避免以历史成本为依据的缺点, 但又带有较强的主观性。市场价值法, 分为可比市场价值法和可比使用费率法, 前者是参考最近一次交易中, 可比知识产权的价格来确定, 但由于知识产权的交易还在初步阶段, 信息缺少, 不便查询使用;可比使用费率法, 是参考最近一次交易中双方商定的可比使用费率决定, 要与经济评估法合并使用。收益现值法, 涉及价值中每一个受知识产权影响的部分, 但折现率没有统一的标准, 不同的评估机构在参数的选取上, 可能出现不一致, 导致评估结果不同, 选取的折现率也可能预期收益不匹配。

  二、国外知识产权融资的经验和启示

  (一) 国外知识产权融资的经验

  发达国家已经构建起了相对成熟和完善的知识产权融资体系, 促进知识产权向生产力转化。美国知识产权质押融资, 是市场主导型模式, 美国政府坚持对市场采取最小干预, 使得市场获得最大自由, 不直接对企业提供资金, 而是通过一系列的政治手段和法律条文, 鼓励和引导企业发展。德国的知识产权质押融资, 是风险分摊型模式, 也就是通过多方参与, 来共同承担风险。当发生风险时, 政府承担主要的损失, 可以极大地减少担保机构和商业银行的损失, 可以使知识产权融资更加容易。日本的知识产权质押融资, 是半市场化模式, 是最早开始知识产权质押融资的国家, 这主要是归功于其信用担保体系支持, 大型企业依靠长期信用银行和信托银行等大型银行来发展, 中小企业就由政府来提供金融服务。

  (二) 国外知识产权融资的启示

  一是创建良好的融资环境。国外的知识产权融资方式能够顺利进行, 主要是依托于良好的经济环境和法律环境。二是设立专门的政策性金融机构。此机构不以营利为目的, 而是协助政府发挥调控能力, 为银行和企业搭建良好的交流平台。三是政府和金融机构一起调节。政府在政策上帮助中小企业, 民间金融机构在融资上直接帮助中小企业, 双管齐下, 助力知识产权融资市场发展。四是注重风险防范和分摊。风险是导致融资困难的最直接因素, 在知识产权融资全过程, 注重防范风险并制定相关规则, 分摊风险, 以增强各类机构参与知识产权融资的积极性。

  三、中小企业知识产权融资优化策略

  (一) 中小企业提高自身实力

  1、提高自身资信水平。

  只有当企业具有较高的资信水以及拥有良好的企业形象, 本着诚信的态度, 跟金融机构进行合作, 才会比较容易进行融资。但就目前国内中小企业来看, 存在着恶意逃避银行债务, 财务混乱, 信息不透明、不真实等一系列不良现象, 所以, 中小企业一直处在融资困难的境地。中小企业应通过健全财务制度, 提高资金使用效率以及健全公司管理制度, 来提高资信水平, 维护好企业的良好形象。

  2、加强对知识产权的保护。

  中小企业要清楚掌握现有技术所处的阶段, 行业的发展动态以及新技术的竞争焦点, 充分发挥企业的优势和技术特长, 防止知识产权和技术资料的重复浪费和流失。可以通过建立专门的管理部门, 来跟踪市场, 保护自己企业的知识产权免受市场风险。

  3、加强信息披露。

  信息不对称的问题, 中小企业和金融机构之间普遍存在的。出于市场要求, 中小企业应该要及时对市场进行披露, 提高信息披露水平, 允许其投资人和利益相关方可以及时了解企业相关信息。

  (二) 积极发挥政府的职能

  1、完善知识产权融资的相关法律法规。

  我国知识产权融资的相关法律法规虽然不少, 但在实践中仍存在缺陷, 面对具体情况在可操作性上, 还有待加强。例如在专利权、商标权、著作权等知识产权之间, 其实有很多相互关联的地方, 但目前都只是独立存在, 在交叉衔接上, 存在一些盲区, 在实践中, 会给知识产权融资各方带来困惑。应学习国外先进的经验, 并结合我国的具体国情, 修订知识产权的相关法律法规, 以提高知识产权保护力度, 推进知识产权成果转化, 增强知识产权融资的可操作性。

  2、建立统一的知识产权交易市场。

  知识产权交易市场可以为知识产权带来强有力的保障, 交易平台可以使得中小企业通过有法律和政府管理的情况下, 进行切实可行的交易。因此, 政府需要建立起全国统一的知识产权交易市场, 并设立统一的知识产权登记机构, 使得管理更为方便, 节省了人力资源, 知识产权的融资也可以更有序地开展。

  3、加大创新基金的投入和补偿机制。

  创新基金是中小企业创立初期的重要资金来源, 虽然每年的投入金额在不断地增加, 但是, 在我国GDP中的占比一直很低。因此, 政府应加强改善知识产权融资的补偿机制, 实施对中小企业的知识产权融资的贴息补偿, 设立风险专项基金, 用于补偿企业的损失, 同时, 也可在一定程度上化解金融机构的风险。

  (三) 加大金融机构的支持力度

  1、创新知识产权借贷模式。

  银行贷款通常要固定资产、不动产等实物资产, 来作为质押物。大部分的中小企业缺少实物资产, 而手中握有知识产权, 所以, 银行应创新知识产权借贷模式。一是可通过第三方担保机构对企业融资。二是可成立一个专门为高新技术的中小企业提供资金的园区资金库, 园区内中小企业可以互相监督担保, 来分散风险。三是可采用捆绑模式, 将知识产权和固定资产等有形资产一起进行抵押, 根据各自的评估价值, 来设定比重和贷款额度。

  2、发展中小金融机构。

  发展中小金融机构是完善金融体系、改善金融服务质量的需要, 愿意为中小企业提供融资服务的中小金融机构, 其发展对于中小企业来说, 也是一个关键点。允许民间资本介入中小金融机构, 开辟中小企业贷款融资“绿色通道”, 通过管理约束之后, 将符合条件的中小金融机构, 纳入正规金融体系中来。

  (四) 加强知识产权评估机构的建设和服务

  1、完善知识产权评估机构的建设。

  培养专业的知识产权评估人才, 让评估机构独立于市场, 不再由非专业的事务所等机构, 来进行“兼职”评估知识产权;对知识产权人才进行培训, 设立相关资格证书考试, 让知识产权评估机构的人员更加专业系统;加强与相关部门机构合作, 和法律事务所合作, 接受相关法务信息, 了解市场动态;与科技部门合作, 更加全面了解知识产权, 更加合理的进行评估;与国家知识产权局沟通, 了解知识产权的发展情况。

  2、运用科学的评估方法。

  现有的知识产权评估方法, 主要都是对固定资产, 不动产等的评估, 并不是专门针对知识产权评估, 所以, 我们要不断深入研究更为科学的评估方法, 根据不同知识产权的特点, 分别制定价值评估的具体方法。评估机构可以先根据中小企业的经营状况、规模大小、行业类型等, 对企业基本情况进行了解, 然后分析知识产权本身的因素和在实践中的运用, 根据各方面的变化趋势, 来创新、探讨、选择出最好的方法。

  参考文献
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